近日，中嘉博創(chuàng)(00889.SZ)發(fā)布2019年年度報告。公告顯示，2019年公司實現(xiàn)營收31.63億元，同比增長4.35%，歸屬于上市公司股東的凈利-12.40億元，同比降低590.41%，由盈轉(zhuǎn)虧。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為4.15億元，上年同期為-8931.48萬元。
對于公司凈利巨虧超12億元的原因，中嘉博創(chuàng)表示主要是計提商譽減值和應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備。其中計提商譽部分，公司2014年收購的北京創(chuàng)世漫道科技有限公司(簡稱創(chuàng)世漫道)商譽減值4.63億，2015年收購的廣東長實通信科技有限公司(簡稱長實通信)商譽減值7.39億元，合計計提商譽減值12.03億元，資產(chǎn)減值部分為1.69億元。
2014 年10月，中嘉博創(chuàng)(原上市公司茂業(yè)物流)，以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購了從事信息智能傳輸業(yè)務(wù)的創(chuàng)世漫道100%股權(quán)，標(biāo)的資產(chǎn)價格8.78億元，增值率1750.04%，由西南證券擔(dān)任獨立財務(wù)顧問。上市公司形成商譽7.45億元，交易完成后證券簡稱變更為“茂業(yè)通信”。
2015 年 10 月，茂業(yè)通信現(xiàn)金收購從事通信網(wǎng)絡(luò)維護(hù)業(yè)務(wù)的長實通信100%股權(quán)，標(biāo)的資產(chǎn)價格12億元，增值率964.29%，同樣由西南證券擔(dān)任獨立財務(wù)顧問。上市公司形成商譽9.94億元。
隨后在2017年10月，茂業(yè)通信以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式，購買北京中天嘉華信息技術(shù)有限公司(簡稱嘉華信息)100%股權(quán)，標(biāo)的資產(chǎn)價格14.80億元，由中信證券擔(dān)任獨立財務(wù)顧問。其中現(xiàn)金方式支付51%股權(quán)的交易價格7.55億元，發(fā)行股份方式支付49%股權(quán)的交易價格7.25億元。嘉華信息100%股權(quán)增值率為1088.17%，上市公司確認(rèn)商譽12.33億元。
2018年12月10日，上市公司茂業(yè)通信的證券簡稱變更為“中嘉博創(chuàng)”。公司目前為控股型企業(yè)，主要業(yè)務(wù)由上述收購而來的三家全資子公司創(chuàng)世漫道、長實通信和嘉華信息經(jīng)營。盡管2019年嘉華信息商譽無減值，但另外兩家子公司的風(fēng)險不可小覷。
根據(jù)5月1日中嘉博創(chuàng)發(fā)布的2020年第一季度報告顯示，公司一季度實現(xiàn)營業(yè)收入4.91億元，同比下降40.77%;歸屬于上市公司股東的凈利潤-2276.76萬元，上年同期5242.20萬元，由盈轉(zhuǎn)虧。報告期內(nèi)，中嘉博創(chuàng)營業(yè)收入下降主要是創(chuàng)世漫道收入減少1.97億元，長實通信減少1.09億元，嘉華信息減少3461.67萬元。
商譽減值12億 拖累中嘉博創(chuàng)業(yè)績
2019年，中嘉博創(chuàng)實現(xiàn)營業(yè)總收入31.63億元，同比增幅4.35%;歸屬于上市公司股東的凈利-12.40億元，同比降低590.41%。經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量凈額4.15億元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金為34.56億元。
中嘉博創(chuàng)為控股型企業(yè)，主要業(yè)務(wù)由三家全資子公司——創(chuàng)世漫道、長實通信和嘉華信息經(jīng)營。
創(chuàng)世漫道2019年營業(yè)收入7.81億元，同比降幅9.54%，實現(xiàn)凈利潤-0.13億元，同比減少0.98 億元，2019年虧損的原因主要是計提應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備，計提減值損失為0.47億元。
長實通信2019年營業(yè)收入15.23億元，同比降幅15.38%，實現(xiàn)凈利潤-1.22億元。報告期虧損的原因主要是計提應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備和債務(wù)重組損失金額為0.90億元。
2019年嘉華信息營業(yè)收入8.76億元，增長112.39%，實現(xiàn)凈利潤1.69億元，同比增加0.69億元。
由于主要子公司創(chuàng)世漫道、長實通信業(yè)績不佳，中嘉博創(chuàng)聘請北京國融興華資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司對分?jǐn)偵套u資產(chǎn)組的未來可收回金額進(jìn)行了評估，經(jīng)測試后，創(chuàng)世漫道商譽減值4.63億，長實通信商譽減值7.39億元，嘉華信息商譽無減值，合計12.03億元。
中嘉博創(chuàng)表示，如果創(chuàng)世漫道、長實通信、嘉華信息未來經(jīng)營中不能較好地實現(xiàn)盈利，商譽將面臨再次計提資產(chǎn)減值的風(fēng)險，對公司未來經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生重大不利影響。
2014年逾8億元收購創(chuàng)世漫道增值率1750%
1997年12月18日，茂業(yè)物流股份有限公司在深圳證券交易所掛牌上市，股票簡稱“茂業(yè)物流”，主營業(yè)務(wù)是商業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)。
2014 年 8 月，茂業(yè)物流籌劃通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)的方式購買創(chuàng)世漫道100%股權(quán)，由西南證券擔(dān)任獨立財務(wù)顧問，項目主辦人為劉勇、秦晉。
2014 年 11 月 21 日，中國證監(jiān)會核準(zhǔn)了茂業(yè)物流向鷹溪谷、博升優(yōu)勢發(fā)行股份購買創(chuàng)世漫道100%股權(quán)，同時非公開發(fā)行不超過2644.58萬股新股募集本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的配套資金。
此次收購，創(chuàng)世漫道 100%股權(quán)的評估值為8.78億元，經(jīng)交易各方商議確定的交易價格為8.78億元。根據(jù)天健興業(yè)出具《資產(chǎn)評估報告》，標(biāo)的資產(chǎn)的評估結(jié)果較賬面價值4746.01萬元增值了8.31億元，增值率1750.04%。
收購公告顯示，鷹溪谷、博升優(yōu)勢分別持有創(chuàng)世漫道99%、1%的股權(quán)，茂業(yè)物流向鷹溪谷、博升優(yōu)勢以每股4.98 元的價格，分別發(fā)行1.48億股和149.86萬股股份，合計1.50萬股股份，股份對價7.47億。另外，茂業(yè)物流再分別支付上述兩家公司1.30億元和131.70萬元現(xiàn)金，合計1.32億元現(xiàn)金。
現(xiàn)金對價的資金來源于茂業(yè)物流向特定對象上海峰幽發(fā)行2644.58萬股股份，每股發(fā)行價格4.98元，募集配套資金1.32億元。
西南證券表示，本次交易完成后，上市公司將在傳統(tǒng)的商業(yè)零售主業(yè)外，新增移動信息服務(wù)業(yè)務(wù)。公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)有望得到優(yōu)化，通過進(jìn)入前景更為廣闊的移動信息服務(wù)領(lǐng)域，能拓展上市公司盈利來源并增強抗風(fēng)險能力，公司的核心競爭力和持續(xù)經(jīng)營能力將進(jìn)一步增強。
2014年12月，上市公司實施完成了本次交易，形成商譽7.45億元。創(chuàng)世漫道此后成為茂業(yè)物流的全資子公司，2015年11月14日，上市公司的證券簡稱變更為“茂業(yè)通信”
根據(jù)相關(guān)公告，創(chuàng)世漫道承諾2014年度、2015年度、2016年度對應(yīng)的經(jīng)審計的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別不低于6059.55萬元、7338.22萬元、9009.28萬元。創(chuàng)世漫道在2014年、2015年、2016年實現(xiàn)扣非凈利潤分別為6209.25萬元、7731.68 萬元和9318.91萬元，完成了業(yè)績承諾。
2015年12億元收購長實通信 增值率964%
2015年5月25日，茂業(yè)通信2015年第二次臨時股東大會審議通過了支付現(xiàn)金12億元的方式購買廣東長實網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司、孝昌恒隆投資中心(有限合伙)、孝昌長實錦軒投資中心(有限合伙)、張文及李強(合成“交易對方”)合計持有長實通信100%股權(quán)，由西南證券擔(dān)任獨立財務(wù)顧問，項目主辦人劉勇、常江。
公告顯示，長實通信100%股權(quán)的評估值為12.03億元，較賬面價值1.13億元的增值率為964.29%，最終經(jīng)交易各方協(xié)商確定的交易價格為12億元。
其中，茂業(yè)物流向長實網(wǎng)絡(luò)支付7.60元現(xiàn)金，向孝昌恒隆支付3.35億元現(xiàn)金，向長實錦軒支付 6936.00萬元現(xiàn)金，向張文支付2400.00萬元現(xiàn)金，向李強支付1200.00萬元現(xiàn)金?，F(xiàn)金對價由上市公司通過自有資金、股東借款、銀行貸款及其他方式自籌。
西南證券表示，本次交易完成后，上市公司將在原有業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上新增通信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)維護(hù)業(yè)務(wù)，上市公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)繼續(xù)得到優(yōu)化，避免傳統(tǒng)百貨零售業(yè)務(wù)停滯及盈利水平下降的風(fēng)險，有利于上市公司增強持續(xù)經(jīng)營能力。通信技術(shù)服務(wù)行業(yè)前景良好，購買資產(chǎn)長實通信憑借在通信技術(shù)服務(wù)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位以及較強盈利能力，未來將有廣闊的發(fā)展空間。
2015年6月2日，長實通信100%股權(quán)登記過戶至茂業(yè)通信名下，成為茂業(yè)通信全資子公司，上市公司形成商譽9.94億元。
公告顯示，長實通信承諾2015年、2016年、2017年期末實現(xiàn)扣非凈利潤9000 萬元、1.08億元和1.30億元，2015年長實通信實現(xiàn)扣非凈利潤為9678.47 萬元，業(yè)績承諾完成率為 107.54%;2016 年實現(xiàn)的扣非凈利潤為1.11億元，業(yè)績承諾完成率為 102.21%;2017年實現(xiàn)的扣非凈利潤為1.24億元，業(yè)績承諾完成率為 95.36%。 上一頁 1 2 下一頁
