上交所官網(wǎng)近日發(fā)布消息，將于5月14日審核無錫芯朋微電子股份有限公司(以下簡稱“芯朋微”)的首發(fā)申請。芯朋微為集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為電源管理集成電路的研發(fā)和銷售。
芯朋微曾于2014 年1月24日至2019年6月4日在新三板掛牌。2017年9月，芯朋微曾擬于創(chuàng)業(yè)板上市并披露招股說明書，但6個(gè)月后，該公司主動撤回了創(chuàng)業(yè)板上市申請。
本次轉(zhuǎn)戰(zhàn)科創(chuàng)板，芯朋微選擇的上市標(biāo)準(zhǔn)為《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的“2.1.2(一)預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤均為正且累計(jì)凈利潤不低于人民幣5000萬元。”
2016年至2019年，芯朋微研發(fā)費(fèi)用投入分別為4116.52萬元、4318.10萬元、4691.90萬元和4778.43萬元，占同期營業(yè)收入的比例分別為17.93%、15.73%、15.02%和14.26%。
2016年至2019年，芯朋微營業(yè)收入分別為2.30億元、2.74億元、3.12億元和3.35億元;歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3005.13萬元、4748.42萬元、5351.43萬元和6617.08萬元。而芯朋微的凈利潤，有超過兩成來自于稅收優(yōu)惠和政府補(bǔ)助。
過去四年，芯朋微享受稅收優(yōu)惠的金額分別為340.52萬元、845.76萬元、812.25萬元和1072.06萬元，政府補(bǔ)助對芯朋微利潤總額的貢獻(xiàn)分別為767.21萬元、900.01萬元、597.10萬元和528.42萬元。
也就是說，過去四年，稅收優(yōu)惠和政府補(bǔ)助占芯朋微利潤總額的比例合計(jì)分別為36..86%、33.91%、23.88%和21.99%。
過去四年，芯朋微經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為1086.30萬元、3860.77萬元、3589.24萬元和4974.83萬元，均不及該公司同期凈利潤;銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為1.64億元、2.03億元、1.94億元和1.89億元，均不及該公司同期營業(yè)收入。
此外，芯朋微披露的兩版科創(chuàng)板招股說明書中，2018年凈利潤數(shù)據(jù)對不上。招股說明書申報(bào)稿顯示，2018年，其凈利潤、歸屬于母公司所有者的凈利潤均為5351.43萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為4828.98萬元;上會稿顯示，其凈利潤、歸屬于母公司所有者的凈利潤均為5533.98萬元，較申報(bào)稿中披露的凈利潤數(shù)據(jù)增加182.55萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為5011.52萬元，較申報(bào)稿中披露的凈利潤數(shù)據(jù)增加182.54萬元。
毛利率方面，芯朋微高于境內(nèi)同行，但遠(yuǎn)低于境外同行。過去四年，該公司綜合毛利率分別為34.68%、36.37%、37.75%和39.75%。
數(shù)據(jù)顯示，同行業(yè)可比5家A股上市公司中，僅圣邦股份2019年毛利率高于芯朋微2.87個(gè)百分點(diǎn)，為42.62%，圣邦股份2016年至2018年毛利率亦不及芯朋微。其余4家A股上市公司各期毛利率均不及芯朋微。2016年至2018年，芯朋微境外同行業(yè)可比公司毛利率的平均值分別為53.99%、49.77%、49.08%，遠(yuǎn)高于芯朋微。
過去四年，芯朋微各期末應(yīng)收賬款賬面余額分別為6312.02萬元、7226.00萬元、8414.37萬元和8606.37萬元，應(yīng)收賬款余額逐年增長，占各期營業(yè)收入的比例分別為27.50%、26.33%、26.94%和25.68%;壞賬準(zhǔn)備分別為347.59萬元、403.53萬元、486.70萬元和748.64萬元;應(yīng)收賬款凈額分別為5964.44萬元、6822.46萬元、7927.67萬元和7857.73萬元。
過去四年，芯朋微各期向前五名主要供應(yīng)商的采購額占當(dāng)期采購總額的百分比分別為94.57%、94.82%、91.31%和89.67%。其中，華潤微電子為芯朋微最主要的供應(yīng)商。過去四年，芯朋微對華潤微電子的采購占比分別為61.87%、61.33%、59.72%和53.66%。
本次發(fā)行前，2019年7月，國家集成電路產(chǎn)業(yè)投資基金(以下簡稱“大基金”)等一眾明星股東突擊入股，入股成本價(jià)高達(dá)20元/股。
具體來看，大基金持有公司股份750萬股，占公司總股本的8.87%，為公司第二大股東;北京芯動能持股75萬股，持股比例0.89%，北京芯動能的股東包括京東方A、大基金等;蘇州疌泉致芯持股1.75%，大基金持有蘇州疌泉致芯21.34%的股份;南京俱成秋實(shí)持股100萬股，南京俱成秋實(shí)為新易盛與南京俱成股權(quán)投資管理有限公司共同出資設(shè)立，后者的實(shí)控人為中興通訊原董事長殷一民。
芯朋微本次擬募集資金5.66億元，其中1.6億元擬用于補(bǔ)充流動資金，剩余4.06億元擬分別用于大功率電源管理芯片開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、工業(yè)級驅(qū)動芯片的模塊開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，擬使用募集資金分別為1.76億元、1.55億元和7495.09萬元。
而這三個(gè)募投項(xiàng)目均有較大規(guī)模的房產(chǎn)購買需求。大功率電源管理芯片開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、工業(yè)級驅(qū)動芯片的模塊開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目分別計(jì)劃購置3983.5平方米寫字樓、3096平方米寫字樓、1911平方米寫字樓，分別占項(xiàng)目投資總額的27.66%、24.34%和31.11%。
三個(gè)募投項(xiàng)目計(jì)劃購置房產(chǎn)合計(jì)8990.5平方米，購置費(fèi)與裝修預(yù)算合計(jì)1.10億元，占實(shí)體項(xiàng)目投資總額的27.03%。
據(jù)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者了解，2017年芯朋微擬于創(chuàng)業(yè)板上市時(shí)，研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目亦為募投項(xiàng)目之一，彼時(shí)計(jì)劃募集資金5428.6萬元，并計(jì)劃使用其中1536萬元購置裝修1365平方米的辦公場所。
而在該公司創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板兩次上市申請間隔的2年之間，其研發(fā)中心項(xiàng)目方面未有任何推進(jìn)。2017年、2018年其貨幣資金余額分別為1.44億元、1.48億元。
另一方面，過去四年，芯朋微累計(jì)分紅6次，現(xiàn)金分紅金額為5096萬元。
對上述問題，中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者發(fā)送郵件至芯朋微董秘辦，截至發(fā)稿未收到回復(fù)。
沖刺科創(chuàng)板
芯朋微前身為無錫芯朋有限責(zé)任公司，成立于2005年12月23日。2011年11月22日，芯朋有限全體股東簽署《發(fā)起人協(xié)議書》，同意芯朋有限整體變更設(shè)立芯朋微。
芯朋微為集成電路(也稱芯片、IC)設(shè)計(jì)企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為電源管理集成電路的研發(fā)和銷售。公司專注于開發(fā)電源管理集成電路，實(shí)現(xiàn)進(jìn)口替代，為客戶提供高效能、低功耗、品質(zhì)穩(wěn)定的電源管理集成電路產(chǎn)品，推動整機(jī)的能效提升和技術(shù)升級。該公司主要產(chǎn)品為電源管理芯片，目前在產(chǎn)的電源管理芯片共計(jì)超過500個(gè)型號。
2019年12月25日，芯朋微在上交所網(wǎng)站披露招股說明書，擬于上交所科創(chuàng)板上市，保薦機(jī)構(gòu)為華林證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為江蘇公證天業(yè)會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)。
芯朋微選擇的上市標(biāo)準(zhǔn)為《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的“2.1.2(一)預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤均為正且累計(jì)凈利潤不低于人民幣5000萬元。”
芯朋微本次公開發(fā)行股票數(shù)量不超過2820.00萬股，占發(fā)行后總股本25%，發(fā)行后總股本不超過1.13億股。其擬募集資金5.66億元，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額擬分別用于大功率電源管理芯片開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、工業(yè)級驅(qū)動芯片的模塊開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充流動資金。
芯朋微的控股股東、實(shí)際控制人為張立新。張立新持有芯朋微3430.10萬股股份，占公司發(fā)行前股份總數(shù)的40.54%，任該公司董事長。
張立新，男，1966年出生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，東南大學(xué)碩士研究生學(xué)歷。1988年7月至1997年12月，就職于中國華晶電子集團(tuán)公司MOS圓片工廠，任副廠長;1998年1月至2001年12月，就職于無錫華潤上華半導(dǎo)體有限公司，任總監(jiān);2002年1月至2005年12月，就職于智芯科技(上海)有限公司，任副總裁;2005年12月創(chuàng)立了芯朋有限，現(xiàn)任芯朋微董事長。
曾撤回創(chuàng)業(yè)板IPO申請
芯朋微曾于2014 年1月24日至2019年6月4日在新三板掛牌，證券代碼為430512.OC。
2017年9月，身在新三板的芯朋微發(fā)起了創(chuàng)業(yè)板上市的申請，計(jì)劃募集資金2.2億元用于相關(guān)芯片產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目以及研發(fā)中心建設(shè)，但6個(gè)月后，芯朋微主動撤回了創(chuàng)業(yè)板上市申請。
芯朋微解釋稱，2017年度，公司業(yè)績規(guī)模較小，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為3801.27萬元，因此，公司調(diào)整上市計(jì)劃，決定暫緩上市進(jìn)程，經(jīng)公司第三屆董事會第五次會議審議通過，向證監(jiān)會申請撤回上市申報(bào)材料。
芯朋微表示，公司于2017年9月13日向中國證監(jiān)會申報(bào)了首次公開發(fā)行股票并上市的申請文件(芯朋微報(bào)【2017】6號)，于2017年9月14日取得證監(jiān)會171910號《中國證監(jiān)會行政許可申請接收憑證》，于2017年9月22日取得證監(jiān)會171910號《中國證監(jiān)會行政許可申請受理通知書》。2017年12月5日，證監(jiān)會下發(fā)了171910號《中國證監(jiān)會行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見通知書》。2018年3月2日，公司提交了《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件反饋意見的回復(fù)》。
2018年3月21日，芯朋微向證監(jiān)會提交了《關(guān)于撤回?zé)o錫芯朋微電子股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市申請文件的申請》。2018年4月3日，該公司收到《中國證監(jiān)會行政許可申請終止審查通知書》([2018]183號)，該公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請終止。
芯朋微表示，2018年和2019年，公司業(yè)績增長較快，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為5011.52萬元和6119.63萬元(審閱數(shù))，分別較前一年度增長31.84%和22.11%，相關(guān)問題已不存在。
芯朋微稱，經(jīng)對比分析，除行業(yè)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更新外，本次申報(bào)與申報(bào)創(chuàng)業(yè)板和新三板掛牌時(shí)關(guān)于行業(yè)分析及公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等方面的同類信息披露不存在重大差異。
經(jīng)比對，本次申報(bào)與創(chuàng)業(yè)板申報(bào)和新三板掛牌期間信息披露在財(cái)務(wù)會計(jì)方面不存在重大差異，不存在會計(jì)調(diào)整事項(xiàng)。 上一頁 1 2 3 下一頁
