9月8日盤后，海通證券發(fā)布公告稱，因財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，于9月7日收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書》 和 《調(diào)查通知書》。9月9日，海通證券股價(jià)開盤就遭暴擊，一度跌超9%逼近跌停，最終以 8.41%的跌幅報(bào)收12.52元。
金融投資報(bào)記者注意到，作為行業(yè)頭部券商，海通證券今年以來(lái)不僅頻頻被監(jiān)管“點(diǎn)名”，還在業(yè)績(jī)穩(wěn)步上升的背景下出現(xiàn)了評(píng)級(jí)下降的情況。
禍起于奧瑞德借殼上市
公告顯示，因海通證券在開展西南藥業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的持續(xù)督導(dǎo)工作期間未勤勉盡責(zé)，涉嫌違法違規(guī)，根據(jù)《證券法》等法律法規(guī)，決定對(duì)海通證券進(jìn)行立案并調(diào)查相關(guān)情況。海通證券表示，公司將全面配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)工作，同時(shí)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。
海通證券之所以會(huì)被立案調(diào)查，主要禍起于奧瑞德重組失敗事件。時(shí)間追溯到2015年4月，奧瑞德借“殼”西南藥業(yè)上市，海通證券受西南藥業(yè)委托，擔(dān)任本次重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)。
在借殼完成僅兩年后，2017年奧瑞德就開始推動(dòng)124億元收購(gòu)合肥瑞成100%股權(quán)的預(yù)案。因此，奧瑞德自2017年4月27日起因重組停牌，2018年4月28日，公司發(fā)布了終止重大資產(chǎn)重組的公告。停牌期間，奧瑞德逐漸暴露了業(yè)績(jī)變臉、借殼時(shí)的業(yè)績(jī)承諾未完成、實(shí)控人股權(quán)質(zhì)押觸及平倉(cāng)線等諸多問(wèn)題，而且隨著重組的失敗，奧瑞德復(fù)牌后股價(jià)持續(xù)下跌，市值大幅縮水。
此后不久，2018年6月，證監(jiān)會(huì)對(duì)奧瑞德進(jìn)行立案調(diào)查。2020年7月，重慶監(jiān)管局對(duì)奧瑞德下發(fā)了《行政處罰決定書》及《市場(chǎng)禁入決定書》，奧瑞德存在多項(xiàng)違法違規(guī)行為，包括定期報(bào)告中多個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載;未及時(shí)披露且未在相關(guān)定期報(bào)告中披露重大合同、重大債務(wù)違約及訴訟的情況等，上市公司及直接人員均受到處罰。
同年，為奧瑞德年報(bào)提供審計(jì)服務(wù)的大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所也受到監(jiān)管處罰。處罰原因?yàn)榇笕A會(huì)計(jì)師事務(wù)所2018年為奧瑞德提供年報(bào)審計(jì)服務(wù)時(shí)，未對(duì)銷售回款異常等事項(xiàng)予以必要關(guān)注，未發(fā)現(xiàn)銷售收入不符合確認(rèn)條件、控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用資金等重要情況，出具的《審計(jì)報(bào)告》存在虛假記載和重大遺漏。
奧瑞德目前已被實(shí)施ST，控股股東也因存在超期未履行承諾問(wèn)題收到過(guò)地方證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施，控股股東的股份也被繼續(xù)輪候凍結(jié)，該公司2020年度報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)，另有多起訴訟纏身，該公司的違法違規(guī)問(wèn)題都將被依法追究。
近80家IPO項(xiàng)目或有影響
海通證券是我國(guó)最早成立的證券公司之一。2021年度半年報(bào)顯示，公司報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)營(yíng)收234.71億元，同比增長(zhǎng)31.95%;凈利潤(rùn)81.7億元，同比增長(zhǎng)49%。
盡管海通證券在業(yè)績(jī)上表現(xiàn)不錯(cuò)，但其領(lǐng)罰單的次數(shù)更為“搶眼”。從2020年7月始，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站新設(shè)了“投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息”一欄，集中公布投行處罰信息。在被處罰的券商中，海通證券的“成績(jī)”位居榜首。截至2021年9月7日，證監(jiān)會(huì)共發(fā)布99條投行業(yè)務(wù)行政處罰類違規(guī)處罰信息，其中涉及券商30家。而海通證券在過(guò)去一年的時(shí)間里，共被處罰6次，其中包括5次警示函，1次監(jiān)管談話。
8月6日，證監(jiān)會(huì)公布了12條處罰信息，共涉及7家券商，海通證券因同一違規(guī)行為在同一時(shí)間被處罰2次，成為家券商中唯一一個(gè)本次遭到“雙罰”的券商。另外，今年7月，證監(jiān)會(huì)公布了2021年證券公司分類結(jié)果。海通證券成為唯一落入B類的頭部券商。而在此之前，海通證券已連續(xù)四年被評(píng)為AA級(jí)。
事實(shí)上，此次被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，市場(chǎng)關(guān)注的除了海通證券自身，更重要的是其作為主承銷商所保薦的IPO項(xiàng)目。據(jù)股票發(fā)行上市審核的相關(guān)規(guī)則顯示，保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員因其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對(duì)市場(chǎng)有重大影響被立案調(diào)查、偵查，尚未結(jié)案，交易所不予受理發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件。
WIND數(shù)據(jù)顯示，截止9月9日，海通證券正在保薦的IPO項(xiàng)目多達(dá)79家，其中主板項(xiàng)目8家、創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目30家、科創(chuàng)板項(xiàng)目41家。如果被證監(jiān)會(huì)調(diào)查出重大問(wèn)題，那前述擬上市公司的IPO之路或?qū)⑹艿絿?yán)重影響。
